Как и страховая пенсия по старости, в некоторых случаях накопительная может быть назначена досрочно.
Кроме этого, до конца 2014 года граждане могли распоряжаться своими накоплениями в рамках Программы государственного софинансирования пенсии, а на данный момент в 2019 могут только за счет добровольных взносов, в том числе за счет .
Этот вид пенсионного обеспечения имеет свои плюсы и минусы. Минус
- накопления индексации не подлежат и зависят от инвестирования выбранного НПФ или УК. В то же время имеется существенный плюс
- накопительную пенсию можно передавать по наследству.
Можно ли получить пенсию в наследство?
- В случае смерти матери, средства капитала, которые числятся в составе пенсионных накоплений, может получить только отец или усыновитель ребенка .
- Если отца нет, то право на выплаты имеют несовершеннолетние дети или совершеннолетние, которые проходят обучение в образовательных учреждениях по очной форме, до окончания обучения или до достижения ими возраста 23 лет.
При полном отсутствии правопреемников сумма накоплений наследуется на общих основаниях в соответствии с Гражданским кодексом РФ, а денежные средства материнского капитала передаются в Пенсионный фонд РФ.
Калинин Сергей Владимирович на протяжении долгого времени перечислял определенные суммы в негосударственный пенсионный фонд, формируя так свою будущую накопительную пенсию. У Калинина С.В. была семья: жена и двое несовершеннолетних детей. К сожалению, в возрасте 49 лет он умер, не оставив заявления о распределении средств пенсионных накоплений.
Так как Сергея Владимировича не стало до начисления положенной ему пенсии (т.е. он ни разу ее не получал), его семья вправе претендовать на денежные накопления. Вдова и двое детей являются родственниками первой очереди. Также родственником первой очереди является мать Сергея Владимировича.
Итого четыре человека имеют право на выплату. Так как нигде не указано, кому бы Калинин Сергей Владимирович хотел передать свои накопления и в каком размере, вся положенная сумма делится на всех родственников первой очереди поровну. Но бабушка, мать умершего Калинина, отказалась от выплаты.
Таким образом, правопреемниками становятся три человека - супруга и двое детей. В данном случае сумма накоплений будет разделена на троих в равных долях.
Получение накопительной части пенсии умершего
При соблюдении всех вышеуказанных условий, родственники покойного могут подать заявление на назначение данных выплат. Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд проверяет подлинность документов, родственные отношения и т. д.
Если документы содержат ложную информацию, фонд имеет право отказать в выплате. Также может последовать отказ наследникам второй очереди, если объявляются первоочередные. Причем независимо от того, кто раньше представил документы.
Порядок и срок обращения правопреемников
Чтобы получить пенсионные накопления умершего, необходимо в течение шести месяцев со дня смерти гражданина подать заявление в ПФР или НПФ, в зависимости от того, с каким фондом умерший заключал договор. Решение о выплате принимается не позже семи месяцев с даты смерти.
Три рабочих дня с момента принятия решения дается негосударственному пенсионному фонду, чтобы поставить в известность заявителя, отправив ему копию решения о выплате или об отказе.
Так же, как и от любого наследства, от выплаты пенсионных накоплений можно отказаться . Для этого также необходимо подать соответствующее заявление.
Необходимые документы
Для назначения выплаты или отказа от нее правопреемникам необходимо обратиться в фонд лично или через законного представителя. При этом нужно иметь при себе оригиналы или засвидетельствованные копии документов, подтверждающие родственные отношения, и документы личного хранения (Постановление Правительства РФ №711 от 30 июля 2014 года).
Исходя из вышеуказанного, при обращении необходимо предоставить :
- заявление;
- паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, возраст и место жительства;
- документы, подтверждающие родственные отношения с умершим (свидетельство о рождении, о заключении брака, об усыновлении и т. д.);
- свидетельство о смерти (при наличии);
- СНИЛС умершего (при наличии).
В отдельных случаях могут потребоваться дополнительные документы :
- если заявление подает законный представитель (опекун, усыновитель, попечитель), то он должен дополнительно представить свои документы, удостоверяющие личность, и нотариально заверенную доверенность;
- если срок для обращения был установлен в судебном порядке - решение суда о восстановлении срока для обращения.
Если дело касается материнского капитала , то в случае смерти матери, отцу нужно дополнительно представить документы, подтверждающие:
- отцовство или усыновление;
- отсутствие фактов лишения родительских прав;
- свидетельство о рождении или усыновлении детей.
В случае смерти отца или лишении его родительских прав, нужно дополнительно предоставить свидетельство о его смерти
или решение суда о лишении. Если ребенок совершеннолетний, но проходит обучение по очной форме, нужна подтверждающая справка из образовательного учреждения.
Выплата накопительной пенсии правопреемникам
Если накопления умершего формировались в Пенсионном фонде России, то в течение пяти рабочих дней после принятия решения ПФР обязан выслать заявителю копию этого решения о выплате или об отказе. Если на момент смерти пенсионные накопления были на счете в негосударственном пенсионном фонде, то, соответственно, выплату производит НПФ.
Как и большинство пенсий в нашей стране, пенсионные накопления выплачиваются двумя способами :
- через Почту России;
- через банк (банковский счет).
Получатель вправе самостоятельно выбрать один из этих способов.
Восстановление срока выплаты пенсионных накоплений
В соответствии со статьей 12 Федерального закона № 424 от 28.12.2013 года, когда застрахованное лицо умирает, выплата накопительной пенсии прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором умер гражданин.
Со времени смерти застрахованного лица до подачи документов правопреемниками на получение денежных средств (пенсионных накоплений) должно пройти не более шести месяцев .
К сожалению, не все знают о том, что пенсионные накопления можно унаследовать
. Чаще всего именно в связи с этим многие граждане обращаются в пенсионные фонды гораздо позже, когда положенные шесть месяцев прошли.
В этом случае срок выплаты можно восстановить только в судебном порядке . Суд вправе удовлетворить либо отказать в восстановлении срока выплаты пенсионных накоплений. Если судом будет принято решение о его восстановлении, то гражданин, который претендует на них, сможет подать заявление и необходимые документы в обычном порядке.
Заключение
- В отличие от обычной , можно наследовать , причем наследником может стать абсолютно любой человек. Для этого застрахованному лицу необходимо подать соответствующее заявление, либо обозначить это в договоре.
- Если нигде не обозначено, кому и в каких долях умерший хочет передать свои накопления, то средства распределяются в порядке первой (родители, дети, супруг) или второй (братья, сестры, внуки, дедушки и бабушки) очередей .
- В случае если по каким-либо причинам потенциальные правопреемники не успели в положенный срок (полгода) подать документы в ПФР или НПФ, то они вправе восстановить этот срок через суд.
В статье, которая предлагается вашему вниманию, мы определим составные части трудовой пенсии и условия выплаты её накопительной части, а также сроки, в течение которых можно обратиться за выплатой денежных средств. Кроме этого, рассмотрим категории наследников, имеющих право получить выплаты.
О том, как и в какие сроки можно оформить имущество, доставшееся по наследству, знают многие российские граждане. Но не всем известно, что также как и имущество, принадлежавшее покойному, можно унаследовать и накопительную часть его пенсии.
При этом необходимо иметь в виду, что порядок наследования накопительной части пенсии регламентируется нормами законодательства о пенсиях, а не нормами наследственного права.
Формирование накопительной части пенсии производится после изменения пенсионного законодательства в 2002 году. С этого времени и производятся отчисления в интересующую нас часть пенсии у работающих граждан.
Что такое накопительная часть пенсии, порядок ее наследования
Приступая к рассмотрению темы, необходимо сразу уточнить, что с 2002 года трудовая пенсия граждан России стала формироваться из трёх частей: базовой, страховой и накопительной.
Две первые составляющие части не могут наследоваться.
Наследованию подлежит только третья (накопительная) часть. В неё входят средства, которые перечисляются на накопительную часть его лицевого счёта работодателем. Сюда же входит и доход, получаемый от вложения этих средств в различные проекты.
Денежные средства, относящиеся к накопительной части пенсии, могут находиться или в Пенсионном фонде РФ или в каком-либо негосударственном пенсионном фонде в зависимости от того, какие распоряжения в форме письменного заявления оставил будущий пенсионер.
Он мог отправить их в один из негосударственных пенсионных фондов, а если этого не сделал, то они будут на счетах Пенсионного фонда РФ.
Условия выплаты накопительной части пенсии умершего
Обязательными условиями возможности наследников унаследовать и получить накопительную часть пенсии наследодателя являются следующие обстоятельства:
умерший человек был участником обязательного пенсионного страхования и на его лицевом счёте имеются накопленные средства;
наследодатель, который имел право на включение накопленных сумм в своё пенсионного обеспечение, умер до наступления пенсионного возраста;
наследодатель хотя и достиг установленного законом возраста, не обращался за оформлением пенсии.
Нельзя претендовать на получение этих выплат после смерти наследодателя, хотя бы однажды получившего её.
Сроки обращения за выплатой
Одним из условий получения накопленных средств является подача заявлений наследниками в Пенсионный фонд, где находятся эти накопления.
Эти заявления необходимо подать не позднее окончания шестимесячного срока со дня смерти наследодателя.
Если наследники пропустили установленный срок, то его восстановление возможно в судебном порядке.
Конечно, при этом нельзя не учитывать соотношение между той суммой, которую предполагается получить и суммой, которая может быть потрачена на судебные издержки. Может случиться так, что это соотношение будет не в пользу суммы предполагаемой выплаты.
Как вступить в наследство через суд вы можете прочитать здесь.
Кому выплачивается накопительная часть пенсии покойного
Получить накопленные на пенсионном счёте средства могут правопреемники умерших граждан 1967, а также более поздних годов рождения.
У граждан, которые родились в более ранние годы, подлежащая наследованию часть пенсионных накоплений не формировалась и их наследники не могут получить эти выплаты.
Претендентами на получение выплат являются:
Наследники которых наследодатель указал в своем заявлении.
Это заявление содержит распоряжение о том, в каких долях распределить накопленные средства в случае смерти наследодателя между теми лицами, которых он укажет. Заявление сдается в отделение Пенсионного фонда по месту жительства гражданина и хранится там.
Если такого заявления нет, то денежные суммы выплачиваются наследникам по закону.
Выплаты производятся в порядке очерёдности. Первую очередь составляют дети, супруги и родители. Вторую – братья, сестры, внуки, дедушки и бабушки наследодателя.
Причём, наследники, входящие в состав второй очереди, могут получить денежные средства, если наследников первой очереди нет или они не обратились за получением этих средств.
Доли наследников одной очереди равны.
Выплаты денежных сумм, поступивших в накопительную часть пенсии из средств материнского капитала, в случае смерти матери может унаследовать отец или усыновитель её детей. Дети не могут получить эти средства, если нет отца или усыновителя.
Порядок очередности наследования по закону
Заявление о наследовании накопительной части пенсии
От того, составил или нет наследодатель при жизни заявление о распределении своих пенсионных накоплений, зависит и позиция Пенсионного фонда (ПФ) в случае смерти застрахованного лица.
Если заявление о распределении средств имеется в распоряжении ПФ, то он обязан известить правопреемников усопшего о возможности получить накопленные средства.
Если вышеупомянутого заявления нет, то обязанности об извещении наследников у Пенсионного фонда отсутствуют. Наследники должны по собственной инициативе обращаться с заявлением о выплате в территориальное подразделение Пенсионного фонда.
С заявлением о выплате можно обратиться лично, но это необязательное требование. Его можно отправить по почте или передать через своего представителя. В этом случае подпись в заявлении и копии прилагаемых к нему документов удостоверяются нотариально.
Заявление, которое представляет собой бланк установленного образца, сдаётся в соответствующий Пенсионный фонд с приложением следующих документов или их копий, заверенных нотариально:
свидетельство о смерти застрахованного лица;
его страховое свидетельство или справку Пенсионного фонда;
паспорт лица, претендующего на получение выплат;
документы, подтверждающие родственную связь с покойным, более подробно о них вы можете прочитать в статье «Установление родства с умершим наследодателем для оформления наследства», размещённой на нашем сайте.
Порядок наследования накопительной части пенсии отличается от обычного наследования имущества умершего родственника. Распорядиться этими денежными средствами с помощью завещания нельзя. Но при этом можно написать заявление, в котором указать, кому и в каких долях эти средства можно получить после смерти наследодателя. Составление этого заявления даёт возможность близким своевременно узнать о накопленных средствах и получить их в установленные законом сроки.
nasledstvo-ru.ru
Является ли наследством накопительная часть пенсии умершего? - Правовед.RU
Здравствуйте! Умер сын. Остался невыплаченным долг в Сбербанке на его кредитной карте около 10 тысяч рублей. Так как другого наследства сын не оставил, Сбербанк утверждает, что накопительная часть пенсии является наследством и требует по получении денег через шесть месяцев оплатить ими этот долг. Накопительная часть пенсии сына находится в НПФ. Правы ли они? В государственном пенсионном фонде и в НПФ мне сказали, что эти деньги являются не наследством а одноразовой выплатой и отдавать их Сбербанку я не обязана так как закон трактуется в этом случае немного по-другому. Я даже не знаю сколько там накоплено в НПФ на накопительной части, возможно даже меньше суммы долга, а еще набегут проценты и пени за просрочку за 6 месяцев в сбербанке. Что делать? Разъясните, пожалуйста ситуацию.
Виктория Дымова
Похожие вопросы
- Считается ли наследством - накопительная часть пенсии умершего мужа? 16 Января 2017, 15:49, вопрос №1501014 1 ответ
- Можно ли получить по истечении 3 лет накопительную часть пенсии умершего сына? 05 Августа 2016, 23:34, вопрос №1337356 4 ответа
- Накопительную часть пенсии умершего отца может получить дочь? 01 Февраля 2017, 17:26, вопрос №1521920 1 ответ
- Можно ли сыну получить накопительную часть пенсии умершего отца? 14 Февраля 2017, 17:18, вопрос №1539124 1 ответ
- Можно ли получить в наследство накопительную часть пенсии? 20 Сентября 2016, 18:13, вопрос №1383369 1 ответ
pravoved.ru
Является ли накопительная часть пенсии покойного наследством - Правовед.RU
у дочери умер родной отец, в браке мы не состояли, вместе не проживали. прислали письмо из пенсионного фонда, что правопреемники могут получить часть накопительной пенсии. если я оформлю на дочь его накопительную пенсию, считается ли, что она вступила в наследство? у умершего был непогашенный кредит, может ли банк меня как законнного представителя несовершеннолетнего погашать его кредит?
Виктория Дымова
Сотрудник поддержки Правовед.ru
Похожие вопросы
- Является ли накопительная часть пенсии покойного наследством и можно ли ей погасить его кредит? 22 Июля 2017, 14:46, вопрос №1703387 1 ответ
- Является ли накопительная часть пенсии наследством и могут ли ее взыскать в счет долга? 17 Октября 2017, 23:31, вопрос №1783696 1 ответ
- Кто является правоприемником накопительной части пенсии? 20 Февраля 2014, 11:23, вопрос №375595 3 ответа
- Входит ли накопительная часть пенсии во взносы в ПФР? 07 Декабря 2015, 03:43, вопрос №1063296 2 ответа
- Наследуется ли накопительная часть пенсии в Пенсионном фонде? 28 Апреля 2017, 13:28, вопрос №1623934 1 ответ
pravoved.ru
Наследование пенсионных накоплений умершего
Трудовая пенсия разделяется на базовую, накопительную и страховую. На накопительную пенсию, которую можно получить по наследству, уходит 6-процентная доля отчислений работодателя в ПФ. Эти средства участвуют в инвестиционной деятельности ПФР или другого НПФ, а доход аккумулируется на индивидуальном лицевом счете работника. Также по желанию застрахованного они могут быть присоединены к страховой части. При этом страховая, а также базовая пенсия по наследству не переходят.
Когда возможно наследование накопительной части
Для получения возможности наследовать накопительную часть пенсии, должны соблюдаться следующие условия:
- Наследодатель должен быть участником программы обязательного пенсионного страхования и иметь аккумулированные на персональном счете денежные средства;
- Смерть наследодателя должна наступить до вступления в пенсионный возраст;
- При вступлении в установленный законодательством пенсионный возраст застрахованное лицо не разу не получило пенсию.
Если умерший наследодатель хотя бы раз получил пенсию, с начисленной накопительной частью, предъявить право на этот вид наследства нельзя.
Кто имеет право наследования накопительной части пенсии
Накопления на пенсионном счете могут получить наследники граждан, родившихся в 1967 году и позже. У граждан, родившихся ранее, отчисления в накопительный фонд не производились, поэтому объект наследования отсутствует. Исключение составляют случаи, когда гражданин участвовал в программе собственные деньги, которые удваивались за счет государственных источников. На выплату могут претендовать:
- Наследники, указанные в заявлении наследодателя. Это заявление, в котором владелец указал своих наследников и распорядился о распределении долей, должно хранится в отделении ПФ по месту прежнего жительства умершего гражданина. В случае смерти наследодателя сотрудники ПФ обязаны уведомить родственников о возможности получения накопленных средств.
- Законные наследники. При отсутствии письменного распоряжения, наследование пенсионных накоплений производится в порядке очередности. Пенсионный фонд не уведомляет наследников о возникновении права наследования, поэтому они должны самостоятельно обратиться в ПФ. Первая очередь состоит из детей, супругов и родителей. Если такие родственники отсутствуют, право на получение накопительное пенсии умершего переходит к наследникам второй очереди, в состав которой входят все прямые родственники. Всего существует семь очередей наследования. Доли наследников в пределах очереди равны.
Накопительная часть пенсии, сформированная из средств материнского капитала, наследуется отцом или усыновителем. Для детей такое право законодательством не установлено.
Сроки и порядок подачи заявления
Право на наследование накопительной части пенсии умершего сохраняется в течение полугода после заведения соответствующего дела у нотариуса. Если наследник не смог своевременно отправить заявление, восстановить сроки можно через суд.
Перед инициацией судебного процесса по восстановлению сроков произведите тщательную калькуляцию судебных издержек и соотнесите их с размером пенсионных накоплений наследодателя. Вполне вероятно, что расходы будут равны или превзойдут сумму ожидаемой прибыли.
Как получить пенсионные накопления умершего
Заявление о выплате подается лично или отправляется почтой в любой территориальный отдел ПФ. Также можно действовать через представителя. Тогда подпись и копии необходимых документов надо заверить нотариально. Заявление пишется на бланке, который можно взять в отделении. Дополнительно необходимо приложить оригиналы (при личном обращении) и копии:
- Свидетельства о смерти владельца накоплений;
- СНИЛСа или заменяющей его справки;
- Паспорта заявителя;
- Документов, устанавливающих факт родства.
В пятидневный период заявителю должна быть выдана расписка, удостоверяющая факт приема заявления или его возврата с письменным разъяснением причин. Так как право на 6-месячный срок подачи распространяется на всех наследователей, рассматриваются все заявления, определяется очередность и доли выплат. После рассмотрения дела преемнику направляется итоговое решение. Наследованные пенсионные накопления перечисляются заявителю не позднее 15 числа следующего месяца.
Основания для отказа
Такими причинами являются:
- Отсутствие права на наследство;
- Наличие первоочередных наследников, при котором заявитель является правопреемником, входящим во вторую и последующие группы;
- Наличие ранее произведенных выплат, покрывающих сумму накоплений;
- Истечение сроков (без восстанавливающего их судебного решения).
Полный перечень причин для отказа и других правил наследования пенсионных накоплений определены Постановлением № 741 от 03.11.2007 Правительства РФ.
После смерти гражданина многие знают, что необходимо сделать, чтобы получить в наследство его имущество. Однако не всем известно, что наряду с движимым и недвижимым наследством, можно оформить наследование накопительной части пенсии умершего.
Получение прав на такой вид наследства оформляется достаточно просто, однако следует знать определенные нюансы, которые прописаны в законе РФ на 2019 год.
В этой статье вы подробно узнаете:
- Какая именно пенсия может быть оформлена в наследство?
- Кто может заявить о праве на выплату пенсии умершего?
- Что необходимо сделать, чтобы получить накопленные денежные средства?
- Какие сроки выплаты пенсии умершего?
Какая пенсия может быть оформлена как наследство?
Существует три вида пенсий:
- Личные денежные средства, положенные на пенсионный счет в ПФРФ.
- Накопленные деньги на счету трудовой пенсии.
- Обязательная сумма пенсионных средств, которую гражданин не получил в случае преждевременной кончины.
Наследование неполученной пенсии
Лицо может получить право на пенсионную помощь, которое характеризуется денежными средствами, по различным причинам:
- Возрастной критерий.
- Рабочий стаж.
- Группа инвалидности.
- Кончина кормильца.
- Социальные выплаты.
Выплата каждой пенсионной денежной помощи останавливается при наступлении определенных обстоятельств, которые имеют юридическую основу:
- Кончина лица, на которого была оформлена пенсия.
- Признание работоспособност и.
- Изменение вида пенсии.
Чаще всего к нотариусу обращаются с вопросом об оформлении недополученной пенсии и установлении факта принятия наследства.
Для разрешения данного вопроса необходимо обратиться к статье «О трудовых пенсиях в РФ», которая была издана 17.12.2001 года в Федеральном Законе № 173-ФЗ. В ней подробно описывается, как получить пенсионные начисления после смерти гражданина-пенси онера.
В статье 23 говориться, что насчитанные денежные средства трудовой пенсии в текущем месяце, а также сумма денег, которая была начислена и не выплачена в связи с кончиной гражданина-пенси онера, не является наследственным имуществом. Значит, они могут быть выплачены, только лицам первой очереди, которые своевременно подали заявление на получение невыплаченных денежных средств. Согласно Федеральному закону № 173-ФЗ статья 9, пункт 2 после смерти пенсия по наследству может быть оформлена близкими родственниками, которые жили вместе с пенсионером до его кончины. Заявление на переоформление средств с пенсионного счета следует подать на протяжении полугода после кончины родственника-пен сионера.
Если в нотариальный отдел поступает несколько заявлений от родственников, которые имеют законное основание для получения невыплаченной суммы денежных средств трудовой пенсии, то всю сумму разделяют между наследниками поровну.
Кто имеет право на наследование
В Федеральном законе в статье 9, пункте 2 прописан список лиц, которые имеют право оформить на себя невыплаченную сумму пенсии:
- Несовершеннолетн ий ребенок, брат или сестра, а также внук умершего пенсионера.
- Близкие родственники, получающие образование на стационаре в различных учреждениях, которые были на иждивении пенсионера-корми льца. Их возраст должен быть не более 23 лет.
- Нетрудоспособные близкие родственники несовершеннолетн его возраста, которые проживали совместно с пенсионером и были на его обеспечении. К ним относятся члены семьи, имеющие группу инвалидности или же родственники, не имеющие трудоспособных родителей.
- Родственники-опе куны. В эту категорию относят близких родственников, которые осуществляют уход за ребенком умершего пенсионера, возрастом до 14 лет. В согласии с подп. 1, пункта 2, статьи 9 ФЗ РФ трудовую пенсию получают опекуны, не имеющие места работы.
- Супруг (супруга) или же отец (мать), которые достигли пенсионного возраста (60 лет и 55 лет соответственно). Данная категория граждан может получать выплату, если является нетрудоспособной или имеет группу инвалидности.
- Родители отца или матери, которые проживали на обеспечении умершего пенсионера. Основными критериями являются возраст: 55 лет и 60 лет соответственно, группа инвалидности, нетрудоспособнос ть, отсутствие граждан, на которых возложена обязанность обеспечения этих лиц по закону РФ.
01.03.2002 года в Гражданском Кодексе РФ начала действовать статья 3, которая разрешает вопросы, связанные с получением имущества, включая наследование пенсии умершего.
В Гражданском Кодексе РФ в статье 1183 говорится, что право на наследование назначенных денежных средств пенсионеру принадлежит близким родственникам, которые сожительствовали с гражданином-пенс ионером . Также получить сумму пенсий могут нетрудоспособные лица, которые были на обеспечении гражданина-пенси онера, независимо от места их проживания.
Важно помнить, что заявить о праве на получение невыплаченной пенсии умершего гражданина необходимо на протяжении четырех месяцев после дня его смерти.
Если отсутствует возможность получить денежные средства, а также своевременно не предоставлены документы для выплаты начисленной пенсии вышеуказанными лицами, сумма денег может быть включена в наследство, которое наследуется по закону.
Наследование накопленных денежных средств трудовой пенсии
С 2002 года накапливать деньги на пенсионный счет можно тремя способами:
- Базовый счет.
- Страховой счет.
- Накопительный.
Следует знать, что наследуется пенсия, которая складывается на накопительный счет.
После пенсионных изменений в законе с 2002 года накопление пенсии происходит путем перечисления с места работы определенной суммы денег на страховой и накопительный счет.
Средства, которые перечисляются на накопительную часть пенсии, находятся в Негосударственно м пенсионном фонде (НПФ) или в Пенсионном фонде РФ (ПФРФ).
Денежные средства, которые находятся на накопительном счете в ПФРФ, могут быть оформлены в наследство, если лицо, обладающее страховкой, не получил их до своей смерти.
Наследники накопительной пенсии умершего
Наследовать накопительную часть пенсии могут:
- По заявлению . В заявлении, которое находится в Пенсионном фонде, владелец накопительной пенсии может указать наследников, имеющих право получить денежные средства.
- По закону. Наследники первой очереди имеют полное право на оформление получения накопительной пенсии умершего. Если нет прямых наследников по закону, то такое преимущество передается наследникам второй очереди.
Наследники могут не знать, что застрахованное лицо оставило им право на получение накопительных средств. В связи с этим после смерти гражданина-насле дователя Пенсионный фонд в обязательном порядке должен известить наследников о возможности выплаты неполученные деньги.
Однако если такого заявления нет, то наследники должны самостоятельно обратиться в Пенсионное отделение с просьбой наследовать пенсию умершего.
Наследники первой очереди по закону получают равнозначную часть накопленных средств. Если таких родственников нет, то накопительную пенсию получают наследники второй очереди со специально созданного лицевого счета наследователя.
Сроки получения накопительной пенсии
Заявление на получение накопительной пенсии после смерти наследователя необходимо подать в Пенсионное отделение в течение полугода после открытия наследственного дела . Такое заявление оформляется в соответствии с типовой формой, которую предоставят в ПФРФ. После истечения шести месяцев будет оформлена выдача накопленных средств на пенсионном счете.
В случае если наследник своевременно не подал заявления, то он может инициировать процедуру получения средств в судебном порядке. Для этого необходимо будет просчитать соотношение судебных издержек и сумму денег, которую вы получите в итоге с накопительного счета.
Видео: О наследовании пенсионных накоплений
Можно ли наследовать пенсию?
Текст завещания: «…находясь в здравом уме и твердой памяти, все свое имущество я промотал при жизни»
Анекдот в тему наследования
На тему наследования пенсий я уже писал в разделе "Наследование не выплаченных сумм пенсий" . Тем не менее, до сих пор получаю довольно много писем от посетителей Виртуальной школы пенсионера по различным аспектам наследования пенсий.
Не каждый из наших граждан знает, что если его еще работающий родственник скончался, то он может вступить в наследование накопленной этим родственником пенсии.
Получить в наследство можно машину, квартиру и даже пенсию. Как это происходит с машиной известно многим, а вот как наследуется пенсия, мало кто знает.
Поэтому я решил снова вернуться к теме наследования пенсий и еще раз уточнить:
- какие виды пенсий могут наследоваться
- как наследовать государственную пенсию
- как наследуется добровольная пенсия
- кто может стать наследником средств пенсионных накоплений
- каков механизм выплаты наследуемых пенсионных накоплений.
Какие виды пенсий могут наследоваться:
- не полученные при жизни пенсионера суммы назначенной государственной пенсии (независимо от вида пенсии)
- накопительная часть трудовой пенсии
- добровольные пенсионные накопления в НПФ.
Наследование не полученных при жизни пенсионера сумм назначенной государственной пенсии
Осуществление права на государственное пенсионное обеспечение в нашей стране связано с установлением и выплатой различных видов государственных пенсий:
- по старости,
- за выслугу лет,
- по инвалидности,
- по случаю потери кормильца,
- социальные пенсии.
Предоставление конкретного вида государственного пенсионного обеспечения зависит от различных наступивших социальных рисков:
- наступление пенсионного возраста,
- инвалидности,
- смерть кормильца,
- смерть обоих родителей и т.д.
Выплата того или иного вида пенсии заканчивается при наступлении юридически значимых фактов, таких, как:
- смерть гражданина, получавшего пенсию,
- снятие группы инвалидности,
- возможность перехода с одного вида пенсии на другой.
При этом в практической деятельности наиболее актуальной является проблема, связанная с наследованием невыплаченных сумм пенсии в случае смерти гражданина, получавшего пенсию.
Федеральный закон от 17 декабря 2001 г. N 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», посвященный вопросам пенсионного обеспечения, закрепляет положение о наследовании пенсии в случае смерти пенсионера.
В ст. 23 указанного Федерального закона сказано, что начисленные суммы трудовой пенсии, причитавшиеся пенсионеру в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью в указанном месяце, не включаются в состав наследства.
Эти наследуемые суммы выплачиваются тем членам его семьи, которые относятся к лицам, указанным в п. 2 ст. 9 Федерального закона N 173-ФЗ, при условии, что они проживали совместно с данным пенсионером на день его смерти, если обращение за не полученными суммами пенсии последовало не позднее, чем до истечения шести месяцев со дня смерти пенсионера.
При обращении нескольких членов семьи за указанными наследуемыми суммами трудовой пенсии, причитающиеся им суммы трудовой пенсии, делятся между ними поровну.
Согласно п. 2 ст. 9 Федерального закона к лицам, имеющим право получать по наследству пенсию умершего пенсионера, относятся нетрудоспособные члены семьи:
- дети, братья, сестры и внуки умершего кормильца, не достигшие возраста 18 лет,
- дети, братья, сестры и внуки умершего кормильца, обучающиеся по очной форме в образовательных учреждениях всех типов и видов независимо от их организационно-правовой формы, за исключением образовательных учреждений дополнительного образования, до окончания ими такого обучения, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет,
- дети, братья, сестры и внуки умершего кормильца старше этого возраста, если они до достижения возраста 18 лет стали инвалидами, имеющими ограничение способности к трудовой деятельности. При этом братья, сестры и внуки умершего кормильца признаются нетрудоспособными членами семьи при условии, что они не имеют трудоспособных родителей;
- один из родителей или супруг либо дедушка, бабушка умершего кормильца независимо от возраста и трудоспособности, а также брат, сестра либо ребенок умершего кормильца, достигшие возраста 18 лет, если они заняты уходом за детьми, братьями, сестрами или внуками умершего кормильца, не достигшими 14 лет и имеющими право на трудовую пенсию по случаю потери кормильца в соответствии с подп. 1 настоящего пункта, и не работают;
- родители и супруг умершего кормильца, если они достигли возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины) либо являются инвалидами, имеющими ограничение способности к трудовой деятельности;
- дедушка и бабушка умершего кормильца, если они достигли возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины) либо являются инвалидами, имеющими ограничение способности к трудовой деятельности, при отсутствии лиц, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации обязаны их содержать.
С 1 марта 2002 г. вступила в силу часть третья ГК РФ, регулирующая, в частности, вопросы наследования.
Статья 1183 ГК РФ определила, что право на получение не полученных при жизни наследодателем сумм, в том числе сумм пенсий, принадлежит членам его семьи, проживавшим совместно с умершим, а также его нетрудоспособным иждивенцам независимо от того, проживали они совместно с умершим или не проживали.
Эти требования на наследство должны быть предъявлены в течение четырех месяцев со дня открытия наследства. И лишь при отсутствии реальной возможности получения сумм, не выплаченных наследодателю, или при не предъявлении названными лицами требований о выплате указанных сумм в установленный срок соответствующие суммы включаются в состав наследства и наследуются на общих основаниях.
Наследование накопительной части трудовой пенсии
Что же такое наследуемая накопительная часть трудовой пенсии?
Вы наверняка уже знаете, что трудовая пенсия с 2002 года состоит из трех частей:
- базовой,
- страховой и
- накопительной.
При этом базовая и страховая части трудовой пенсии не наследуются, а наследуется только накопительная часть трудовой пенсии.
С принятием нового пенсионного законодательства с 01.01.2002 работодатель перечисляет за работника страховые взносы, сведения о которых аккумулируются на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица в страховой и накопительной частях.
Накопительная часть трудовой пенсии формировалась в течение 3 лет - с 2002 по 2004 г. – только у мужчин 1953 года рождения и моложе и женщин 1957 года рождения и моложе.
С 1 января 2005 г. накопительная часть пенсии формируется у лиц 1967 года рождения и моложе, а также индивидуальных предпринимателей независимо от возраста, уплачивавших страховые взносы на накопительную часть пенсии до 24.05.2005.
С 1 января 2009 г. накопительная часть трудовой пенсии в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 № 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" формируется также у всех граждан, добровольно вступивших в программу государственного софинансирования (известной в народе как «тысяча на тысячу») и производящих уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии.
Средства наследуемой накопительной части трудовой пенсии включают в себя суммы, перечисленные работодателем на индивидуальный лицевой счет работника при его жизни только на накопительную часть трудовой пенсии и инвестиционный доход от размещения этих средств.
Подлежащие наследованию деньги, отчисляемые в накопительную часть трудовой пенсии, находятся либо в Пенсионном фонде России (ПФР), либо в одном из негосударственных пенсионных фондов (НПФ).
Наследование накопительной части трудовой пенсии (пенсионных накоплений), которые находятся в Пенсионном фонде РФ
В случае если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии, то его наследники имеют право на получение средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета
Накопительная часть пенсии наследуется только если человек, который должен ее получать, не дожил до этого, умер либо до наступления пенсионного возраста, либо, даже уйдя на заслуженный отдых, ни разу пенсию не получил (не обращался за ней).
Если же человек ее хоть раз получил, то наследовать ее уже будет нельзя.
Несправедливости в этом принципе наследования нет, просто работает страховой принцип. Накопительная часть пенсии (как и трудовая пенсия в целом) выплачивается человеку пожизненно. То есть те, кто прожили после наступления пенсионного возраста меньше среднего срока жизни на пенсии (это называется сроком дожития, который сейчас составляет 19 лет после выхода на пенсию), по сути, платят за тех, кто проживет после наступления пенсии дольше 19 лет.
Справочно.
В соответствии со ст. 38 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (в ред. от 02.02.2006) за счет средств пенсионных накоплений осуществляются, в частности, выплаты в случае смерти застрахованного лица лицам (наследникам), указанным в п. 6 ст. 16 Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» от 17.12.2001 № 173-ФЗ (в ред. от 22.07.2008).
Согласно ст. 39 Федерального закона № 111-ФЗ финансирование выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц обеспечивается путем ежемесячного перечисления управляющей компанией денежных средств в установленном размере на счета Пенсионного фонда РФ, открываемые в учреждениях Банка России или территориальных органах Федерального казначейства в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, а при отсутствии учреждений Банка России - на счета, открываемые в кредитных организациях, отобранных в порядке, определенном Правительством РФ, и предназначенные исключительно для осуществления выплат наследникам умерших застрахованных лиц.
При этом застрахованное лицо вправе в любое время посредством подачи соответствующего заявления в Пенсионный фонд РФ определить конкретных лиц наследников из числа указанных в п. 6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях (№ 173-ФЗ) или из числа других лиц, которым может быть произведена такая наследуемая выплата, а также установить, в каких долях следует распределить между ними указанные выше наследуемые средства. При отсутствии указанного заявления наследуемые средства, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, подлежащие выплате наследникам застрахованного лица, распределяются между ними в равных долях.
На первом этапе пенсионной реформы отсутствовал механизм выплаты наследникам этих средств и все выплаты по обращениям наследников производились, как правило, по решению суда. Однако 3 ноября 2007 г. Правительство РФ приняло Постановление № 741 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета", согласно которому определен порядок выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам (наследникам) застрахованных лиц, формирование накопительной части трудовой пенсии которых на дату смерти осуществлялось через Пенсионный фонд Российской Федерации.
Кто из правопреемников (наследников) имеет право на получение средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего?
Правопреемники (наследники) делятся на две категории:
- правопреемники (наследники) по заявлению – это лица, указанные в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений, написанное застрахованным лицом при его жизни и сданным в Пенсионный фонд по месту жительства. В нем застрахованное лицо указывает своих правопреемников и их доли, на которые будут делиться средства пенсионных накоплений в случае смерти застрахованного лица;
- правопреемники (наследники) по закону (п. 6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях) – это родственники умершего застрахованного лица, которым выплата средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица производится независимо от возраста и состояния трудоспособности в следующей последовательности:
- в первую очередь – детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
- во вторую очередь – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
Наследникам второй очереди наследуемые средства выплачиваются только в том случае, если нет заявлений о выплате от правопреемников первой очереди.
В том случае, когда в Пенсионном фонде есть заявление застрахованного лица о распределении его пенсионных накоплений, то Пенсионный фонд сам извещает всех правопреемников (наследников) о возможности получения этих средств.
Если же застрахованный никаких распоряжений не оставлял, то наследники сами обращаются в Управления Пенсионного фонда с соответствующим заявлением.
Выплата наследуемых средств родственникам умершего кормильца одной очереди осуществляется в равных долях. Родственники второй очереди имеют право на получение средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего кормильца, только при отсутствии родственников первой очереди.
Сроки наследования средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего.
Обращение правопреемников (наследников) за выплатой средств пенсионных накоплений осуществляется до истечении 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи в любой территориальный орган Пенсионного фонда по выбору правопреемников заявления по установленной форме, а выплата средств будет производиться по истечении 6 месяцев.
Если правопреемник (наследник) пропустил шестимесячный срок обращения за выплатой, то он может в судебном порядке восстановить срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений.
Порядок выплат пенсионных накоплений по наследству Пенсионным фондом
Выплата пенсионных накоплений по наследству Пенсионным фондом носит заявительный характер . Обратиться в территориальное управление ПФР наследникам необходимо до истечения шести месяцев со дня смерти близкого родственника. Если этот срок истек, человек может восстановить свое право на обращение за выплатой в судебном порядке.
В соответствии с законодательством решение о дополнительной выплате принимается ПФР не позднее 31 июля года, следующего за годом смерти застрахованного лица. При этом правопреемникам (наследникам) по почте направляются копии решений о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений, а перечисление средств будет произведено до 15 августа соответствующего года.
Справочно.
- С 1 января 2010 года суммы пенсионных накоплений, выплачиваемые правопреемникам (наследникам), не подлежат налогообложению на доходы физических лиц в размере 13%.
- Более подробно ознакомиться с порядком наследования пенсионных накоплений, а также скачать бланки заявлений можно на сайте Пенсионного фонда РФ www.pfrf.ru в разделе «Выплата пенсионных накоплений правопреемникам».
В августе 2010 года в правила выплаты пенсионных накоплений правопреемникам (наследникам) были внесены изменения
Все средства участника Программы государственного софинансирования пенсии в случае его смерти до выхода на пенсию также перейдут его правопреемнику (наследнику). Такие уточнения содержатся в Постановлении Правительства РФ от 18.08.10 г. № 635 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица».
Теперь, если человек является участником Программы и умирает до назначения ему накопительной части трудовой пенсии, то в составе пенсионных накоплений средства софинансирования перейдут его правопреемнику (наследнику).
Причем, не только взносы, которые перечислил он сам, но и средства софинансирования от государства, а также страховые взносы, которые перечислил работодатель, если он выступал третьей стороной в софинансировании.
Обратиться в Пенсионный фонд РФ с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений правопреемникам необходимо до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица.
Право на средства, учтенные в специальной части индивидуального лицевого пенсионного счета гражданина, переходит к его наследникам в том случае, если при жизни ему не была начислена накопительная часть пенсии либо не был произведен ее перерасчет с учетом дополнительных пенсионных накоплений .
При оформлении наследства к заявлению в ПФР прилагаются подлинники (если заявление подается лично) или нотариально заверенные копии (при отсылке по почте):
- документов, удостоверяющих личность, возраст, место жительства правопреемника;
- документов, удостоверяющих личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника, - для законных представителей правопреемника;
- документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), - для правопреемников по закону;
- документов, подтверждающих нотариально удостоверенное полномочие представителя правопреемника на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения средств пенсионных накоплений) и необходимых документов от имени правопреемника, - для представителей правопреемника;
- документов, подтверждающих, предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица, - для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения пенсионных накоплений;
- решения суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений - для правопреемников (наследников), восстановивших в судебном порядке срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений;
- решения негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, об отказе в выплате правопреемнику средств пенсионных накоплений в связи с их перечислением в резерв Фонда по обязательному пенсионному страхованию;
- свидетельства о смерти застрахованного лица (при наличии);
- страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица или документа, выданного территориальным органом Фонда, в котором указан страховой номер индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица (при наличии).
В течение 5 рабочих дней будут произведены все необходимые проверки и заявителю на наследство будет выдана расписка-уведомление. Подлинники документов будут возвращены заявителю. Орган ПФР, получивший документы, принимает решение об отказе и возврате заявления на наследство (если отсутствуют необходимые документы, документы неправильно оформлены или имеются расхождения в сведениях) либо, если решение положительное, пересылает их в территориальный орган Фонда по месту жительства умершего застрахованного лица.
Территориальный орган по месту жительства умершего застрахованного лица в срок не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для обращения правопреемников (наследников) с заявлениями о выплате средств пенсионных накоплений:
- проверяет соответствие лиц, подавших заявления, кругу правопреемников (наследников), указанных в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений, а при отсутствии такого заявления устанавливает факт и степень родства указанных лиц с умершим застрахованным лицом;
- выносит решение об отказе в выплате средств пенсионных накоплений (если лица, подавшие заявления, не являются наследниками, или они являются наследниками второй очереди при наличии наследников первой очереди, или пропущен и не восстановлен в судебном порядке срок для подачи заявления);
- определяет доли наследников;
- устанавливает равные доли для наследников по закону, а в случае поступления от наследника по закону заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений распределяет причитающуюся ему долю пропорционально между другими наследниками по закону;
- определяет общую сумму средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, подлежащую распределению между наследниками, исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица на дату принятия решения о выплате средств пенсионных накоплений и состоящих из страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, чистого финансового результата от временного размещения Фондом страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии и дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений;
- осуществляет расчет сумм средств пенсионных накоплений, подлежащих выплате наследникам в соответствии с их долями;
- выносит решение о выплате наследникам средств пенсионных накоплений;
- определяет сумму средств пенсионных накоплений, подлежащих при наличии оснований передаче в резерв Фонда по обязательному пенсионному страхованию.
Выплата наследникам средств пенсионных накоплений производится территориальным органом Фонда по месту жительства умершего застрахованного лица не позднее 15-го числа месяца, следующего за месяцем принятия соответствующего решения.
Если пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию умершего на дату смерти осуществлялись через негосударственный пенсионный фонд, его правопреемникам (наследникам) следует обратиться в этот НПФ.
Наследование накопительной части трудовой пенсии (пенсионных накоплений), которые находятся в негосударственном пенсионном фонде (НПФ)
Вопрос о порядке правопреемства (наследования) вкладов в негосударственных пенсионных фондах достаточно сложен и до конца не разработан законодателем. Недостаточно по этому вопросу и судебной практики.
Необходимо различать две ситуации:
- правопреемство (наследование) по договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО, ДПО), согласно которому фонд обязуется выплачивать участнику фонда негосударственную пенсию;
- правопреемство (наследование) по договору обязательного пенсионного страхования (ОПС), в соответствии с которым фонд обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату застрахованному лицу накопительной части трудовой пенсии или выплаты ее правопреемникам (наследникам).
Правопреемство (наследование) по договору обязательного пенсионного страхования (ОПС)
При переводе гражданином своей накопительной части трудовой пенсии в негосударственный пенсионный фонд, с НПФ заключается договор, в котором отдельным пунктом указано лицо (или лица), которые будут наследниками.
Если таких наследников несколько, указывается доля каждого наследника. Ну а если гражданин не решил, кого хотел бы назначить наследником (наследниками), то может не указывать. Тогда наследование будет происходить по закону. В любом случае за ним остается право внести изменения в состав наследников.
Согласно ч. 2 ст. 36.21 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» если у умершего застрахованного лица нет правопреемников (наследников), то средства, учтенные на его пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии, передаются НПФ в Пенсионный фонд РФ (порядок передачи устанавливается Правительством РФ).
Средства, учтенные на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии застрахованного лица, выплачиваются правопреемникам (наследникам) умершего застрахованного лица при условии их обращения в НПФ в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица. По заявлению правопреемника (наследника), пропустившего этот срок, он может быть восстановлен в судебном порядке. Порядок обращения правопреемников умерших застрахованных лиц за выплатами в НПФ, а также порядок, сроки и периодичность осуществления указанных выплат устанавливаются Правительством РФ.
Порядок расчета сумм средств пенсионных накоплений, подлежащих выплате негосударственным пенсионным фондом правопреемникам (наследникам) умерших застрахованных лиц, устанавливается Правительством РФ.
В настоящее время действует постановление Правительства РФ от 03.11.2007 № 742 «Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом , осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам (наследникам) умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии».
Правопреемство (наследование) по договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО, ДПО)
Никаких специальных нормативных документов, касающихся правил выплаты негосударственным пенсионным фондом правопреемникам (наследникам) умершего участника НПФ по договору негосударственного пенсионного обеспечения не принято. Поэтому необходимо руководствоваться общими правилами о наследстве, указанными в разделе V «Наследственное право» Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ).
При этом наследуемым имуществом по данному договору являются имущественные права и обязанности (возможность наследования данных прав предусмотрена статьей 1112 ГК РФ).
Какие именно права и обязанности наследуются, зависит от условий конкретного договора.
Договор негосударственного обеспечения может быть:
- либо переоформлен на правопреемника (наследника) участника этого пенсионного договора;
- либо правопреемник (наследник) может потребовать выкупную сумму по данному пенсионному договору.
Основанием для указанных наследственных сделок должно служить свидетельство о праве на наследство, выданное в установленном порядке.
При перезаключении пенсионного договоров могут возникнуть сложности, в частности, если вкладчик и участник не являются одним лицом. Такую ситуацию можно предусмотреть заранее путем внесения (на стадии заключения договора с первоначальными вкладчиком и участником) соответствующих условий в договор.
В течение полугода нужно подать в этот НПФ заявление о желании получить наследство (в нормально работающих негосударственных пенсионных фондах уже есть образцы необходимых документов).
Обычно процедура наследования достаточно четко прописана в правилах негосударственного пенсионного фонда, с которым был заключен договор. Правила наследования у каждого НПФ разные, но есть между ними и сходство.
Чаще всего в НПФ существует две схемы, по которым человек, который копит на пенсию самостоятельно (по программе добровольного или другими словами негосударственного пенсионного обеспечения), может заключить пенсионный договор.
Это пожизненная и срочная пенсионные схемы:
Пожизненная пенсионная схема
Пенсионная схема - когда человек, выходя на пенсию, всю оставшуюся жизнь получает пенсию. Здесь механизм наследования аналогичен тому, что используется при наследовании накопительной части государственной пенсии (см. выше).
Наследники получат деньги, только если человек не дожил до назначения пенсии, если пенсия уже назначена, то никакого наследования не будет.
Срочная пенсионная схема
По такой пенсионной схеме человек, выйдя на пенсию, получает пенсионные выплаты в течение ограниченного количества лет. Количество лет получения пенсии зависит от пенсионных правил НПФ (например, не менее пяти, но не более пятнадцати) и от пожеланий клиента (например, 7 лет). В этом случае пенсия наследуется, если человек, который должен ее получать не дожил до этого момента, либо если он прожил на пенсии меньше срока, который выбрал (например, не 7 лет, а 5). Как правило, НПФ перечисляют наследникам всю сумму, оставшуюся на счете наследодателя.
Как получить в наследство накопленные в НПФ пенсионные средства:
Обратиться за наследством в течение полугода в НПФ, в котором копились деньги, и заполнить необходимые для получения наследства документы.
Предварительно стоит почитать пенсионные правила фонда, особенно в части наследования (то есть выяснить, как пенсия будет выплачиваться и какие документы нужно предоставить) и в части расчета суммы, которую НПФ выплатит наследникам.
Все эти моменты в пенсионных правилах нормального НПФ должны быть отражены. Выбору «нормального» НПФ в Виртуальной школе пенсионера посвящены специальные статьи.
Справочно.
В случае отсутствия у застрахованного лица наследников средства пенсионных накоплений учитываются в составе пенсионного резерва в ПФР. При этом специальная часть индивидуального лицевого счета застрахованного лица закрывается.
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.08.2010 №635 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица» решение об отказе в выплате средств пенсионных накоплений наследникам будет вынесено в случае, если средства пенсионных накоплений состоят только из средств (части средств) материнского (семейного) капитала , включая доход от их инвестирования.
В то же время, это не означает, что данные средства пенсионных накоплений совсем не будут выплачены правопреемникам или пропадут. К примеру, если женщина, направившая, при жизни на накопительную часть своей будущей пенсии средства материнского капитала умирает, то денежные средства материнского капитала возвращаются на счет её сертификата и переходят впоследствии к мужу или детям.
Наследование пенсии не сложнее наследования любого другого имущества. Осталось только с умом распорядиться наследуемыми деньгами.
PS. Внимание. Пока не поздно (фактор времени играет против вас) приступите к формированию своих пенсионных накоплений не зависимых от государственных.
Законодательными актами РФ четко регламентирован порядок наследования пенсионных накоплений застрахованных граждан после их смерти. С 1 января 2015 года вступили в силу новые Правила выплат наследникам (правопреемникам) средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица.
Наследоваться могут накопительная пенсия и добровольные пенсионные начисления в Негосударственный пенсионный фонд (далее - НПФ).
Накопительная пенсия
Накопительная пенсия представляет собой ежемесячную пожизненную денежную выплату гражданам, которая состоит из пенсионных накоплений застрахованного лица.
Наследуемая накопительная пенсия состоит из:
- сумм, которые работодатель ежемесячно удерживает из заработной платы сотрудника и перечисляет их на его индивидуальный лицевой счет пенсионных накоплений;
- сумм инвестиционного дохода от размещения этих денежных средств.
Находятся указанные средства в Пенсионном фонде России (далее - ПФР) или в Негосударственном пенсионном фонде (далее - НПФ).
С первого января 2009 года у граждан, которые добровольно вступили в программу государственного софинансирования, из отчислений добровольных страховых взносов формируется накопительная пенсия .
Наследованию подлежат средства накопительной пенсии застрахованного лица, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого счета, которые не были назначены ему до наступления его смерти . Другими словами, наследовать указанные пенсионные накопления возможно только в случае, если человек не дожил до пенсионного возраста или, выйдя на пенсию, не успел их получить. Если гражданину назначили накопительную пенсию, и он хотя бы один раз ее получил , то все оставшиеся средства на лицевом счете наследованию не подлежат.
Пенсионные накопления граждан, вступивших в государственную программу софинансирования, наследуются не только в части, состоящей из перечисленных страховых взносов, но и в части, состоящей из средств софинансирования (при условии, что они не были назначены или не были получены).
Сложнее обстоит дело с наследованием накопительной пенсии, которая находится в НПФ. Существует два варианта наследования таких выплат: по договору негосударственного пенсионного обеспечения (далее - НПО или ДПО) и по договору обязательного пенсионного страхования (далее - ОПС).
При наследовании по договору НПО или ДПО необходимо брать к руководству общие правила, прописанные в главе V ГК «Наследственное право» , так как специальных нормативных актов по данному вопросу пока не разработано. Наследственным имуществом здесь выступают имущественные права и обязанности, предусмотренные условиями каждого конкретного договора. Такие договора могут быть переоформлены на наследника (правопреемника) или он может заявить о требовании выкупной суммы по нему. В любом случае для оформления наследственных сделок сначала нужно получить в нотариальной конторе свидетельство о праве наследования , которое и будет служить основанием для их совершения.
Лица, имеющие право на наследование накопительной пенсии
Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии, средства которой учтены в специальной части индивидуального лицевого счета умершего лица, могут быть наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону .
Наследниками (правопреемниками) по заявлению являются лица, которых умерший по своей воле и желанию еще при жизни указал в заявлении, оставленном в Пенсионном фонде по месту жительства. Это заявление представляет собой распорядительный документ наследодателя по распределению накопительных средств между наследниками (правопреемниками) и содержит конкретное указание, кому и какие доли пенсионных накоплений перейдут в случае его смерти.
Наследниками (правопреемниками) по закону являются лица, указанные в п. 6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях, а именно - родственники умершего наследодателя, которым произведут выплату накопленных пенсионных средств независимо от их возраста и трудоспособности, но согласно .
Первыми в очередности стоят дети наследодателя, его супруга и родители. Вторыми воспользоваться указанной выплатой смогут сестры, братья и внуки наследодателя, а также его бабушки и дедушки. Наследникам второй очереди накопительную пенсию умершего лица выплатят только при отсутствии заявления на выплату средств от правопреемников первой очереди.
Что касается наследования накопительной пенсии, переведенной в НПФ по договору ОПС, то наследников указывают в отдельном пункте такого договора . Если правопреемников несколько, то также указываются их доли в наследственных средствах. Это не является обязательным условием договора, поэтому в случае отсутствия конкретных лиц, право наследования приобретают наследники по закону.
Срок предъявления требований о наследовании накопительной пенсии
Для наследования накопительной пенсии законодательством установлены определенные сроки.
Так, наследники (правопреемники) пенсионных накоплений, учтенных при жизни застрахованного лица в специальной части его индивидуального лицевого счета, могут обращаться за выплатой указанных средств в течение шести месяцев со дня смерти такого лица в территориальный орган Пенсионного фонда по месту его жительства.
В соответствии с п. 1 и 2 ст. 1183 ГК РФ , суммы накопительной пенсии могут быть выплачены членам семьи умершего лица, которые совместно с ним проживали, а также его нетрудоспособные иждивенцы независимо от факта проживания с кормильцем. Свои требования указанные лица должны предъявить не позднее четырех месяцев со дня смерти наследодателя . Такие правила применяются, когда при жизни застрахованного лица была установлена единовременная выплата, но не получена из-за его смерти.
В любом случае, выплата накопительных средств Пенсионный фонд будет производиться только по истечении шести месяцев после даты смерти застрахованного лица.
Восстановление пропущенного срока предъявления требований о наследовании накопительной пенсии
При пропуске указанного срока наследник (правопреемник) имеет право обратиться в суд с иском о восстановлении пропущенного им срока , установленного для подачи в Пенсионный фонд заявления о выплате накопительных пенсионных средств умершего лица. Но для начала наследнику (правопреемнику) нужно написать заявление о выплате накопительной пенсии , отнести его в Пенсионный фонд и получить письменный отказ в получении указанной выплаты по причине пропуска шестимесячного срока, установленного для подачи заявления.
В суд представляются доказательства того, что срок пропущен по уважительной причине . Если наследник (правопреемник) в своем иске ссылается на неосведомленность о возможном получении принадлежащих покойному выплат, то ему нужно указать конкретную причину этого, например, отсутствие уведомления из Пенсионного фонда. В судебной практике чаще всего восстанавливают пропущенные сроки в случаях, когда наследниками (правопреемниками) являются несовершеннолетние дети умершего лица.
Процедура наследования накопительной пенсии
После истечения срока для подачи наследником (правопреемником) заявления, независимо от того, подано заявление о распределении средств пенсионных накоплений умершим застрахованным лицом или нет, территориальное управление Пенсионного фонда в течение месяца осуществляет следующие действия:
- проверку соответствия лиц, подавших заявление о выплате, кругу наследников (правопреемников), которых указал в своем заявлении о распределении накоплений умерший гражданин;
- при отсутствии заявления о распределении накоплений - проверку соответствия лиц, подавших заявление на выплату, кругу наследников (факт и степень родства с умершим лицом), имеющих право по закону на получение указанных выплат;
- выносит решение об отказе в выплате накопительных пенсионных средств:
- если лица, подавшие заявление о выплате, не будут относиться к наследникам (правопреемникам);
- будут относиться к наследникам второй очереди при наличии наследников первой очереди;
- ими будет пропущен срок для подачи заявления, не восстановленный в суде;
- определяет доли наследников
(правопреемников) при наследовании:
- при отсутствии заявления о распределении пенсионных накоплений устанавливает равные доли между наследниками (правопреемниками) по закону;
- при отсутствии в заявлении о распределении накопительных средств долевого распределения между указанными в нем наследниками (правопреемниками) по заявлению устанавливает им равные доли;
- при отказе одного из наследников (правопреемников) от причитающейся ему доли, распределяет ее между другими наследниками (правопреемниками) по закону;
- определяет общую сумму накопительных пенсионных средств
умершего лица, которая подлежит распределению между наследниками (правопреемниками):
- рассчитывает суммы для выплат каждому из обратившихся лиц соответственно их долям;
- выносит решение об их выплате;
- определяет сумму оставшихся накоплений для их перечисления в резервный фонд по обязательному пенсионному страхованию (при наличии для этого оснований).
Порядок обращения правопреемников за получением выплаты
Для получения наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии умершего застрахованного лица, они должны не позднее шести месяцев со дня смерти такого лица обратиться в территориальное управление Пенсионного фонда по месту жительства умершего с заявлением о выдаче им указанной выплаты.
Также представляется возможным наследникам (правопреемникам) обратиться в Пенсионный фонд через своего представителя или направить заявление о выплате с прилагаемыми к нему необходимыми документами заказным письмом по почте .
В заявлении должно быть обязательно указано, каким способом наследники (правопреемники) хотят получить наследственные средства.
После получения такого заявления пенсионный орган тщательно проверяет наличие всех необходимых документов, которые к нему прилагаются. Проверка осуществляется 5 рабочих дней , после чего заявителям о наследовании выдается или высылается по почте расписка-уведомление и возвращаются все оригиналы поданных документов.
Аналогично осуществляется подача заявления в НПФ.
Порядок осуществления выплат
Выплата наследникам (правопреемникам) суммы накопительных пенсионных средств, которые были учтены в специальной части индивидуального лицевого счета их умершего родственника, осуществляется до 20 числа месяца , следующего за месяцем, в котором было принято решение о такой выплате. Копию решения о выплате или отказе в выплате Пенсионный фонд передает наследователям не позднее пяти рабочих дней после принятия соответствующего решения.
Что касается НПФ, то специального порядка выплат накопительной пенсии по договору НПО нет, поэтому нужно руководствоваться нормами наследственного права , предусмотренными главой V ГК.
При заключении договора с НПФ, как правило, эта процедура четко прописывается. Все зависит от того, по какой пенсионной схеме заключался договор - пожизненной или срочной .
Необходимые документы
При оформлении наследования к поданному заявлению о выплате накопительных пенсионных выплат правопреемники должны приложить следующие документы:
- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность наследника (правопреемника), его возраст и место жительства;
- для законных представителей указанных лиц
:
- документ, удостоверяющий их личность;
- документ, подтверждающий их законные полномочия;
- для наследователей (правопреемников) по закону
- документы, подтверждающие их родство с умершим лицом:
- для его детей и родителей - свидетельство о рождении детей и умершего лица соответственно;
- для супруга - свидетельство о заключении брака;
- для усыновленных детей - свидетельство об усыновлении;
- свидетельство о смерти застрахованного лица;
- страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего.
В случае отказа одного из наследников (правопреемников) от получения причитающейся ему доли, ему необходимо подать в Пенсионный фонд соответствующее заявление. А в случае если был пропущен наследниками (правопреемниками) срок подачи заявления о выплате накопительной пенсии умершего, подается судебное решение о его восстановлении.
Заключение
- Накопительная пенсия застрахованного лица, которая учтена в специальной части его индивидуального лицевого счета, подлежит наследованию после смерти указанного лица .
- Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии умершего лица могут выступать наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону.
- Сроки предъявления требований о выплате накопительной пенсии умершего лица разнятся, но не превышают шесть месяцев со дня смерти застрахованного лица .
- Восстановление пропущенного срока для предъявления требования о выплате возможно только в судебном порядке .
У гражданки Т. умер отец в возрасте 45 лет. Отец работал на одном из предприятий города, где проживал. Его месячная заработная плата составляла 16500 рублей. Дочь хочет получить накопительную часть пенсии умершего отца, но сомневается, стоит ли ей это делать.
Ответ
Однозначно, что гражданке Т. стоит наследовать сумму пенсионных накоплений умершего отца, учтенную в специальной части его индивидуального лицевого счета, так как сумма к выплате составит несколько десятков тысяч рублей. Для этого после получения свидетельства о праве на наследование ей необходимо собрать пакет документов и вместе с заявлением о выплате подать их в Пенсионный фонд по месту жительства своего умершего отца.
У гражданки М. умер муж 25 декабря 2014 года. Заявление о выплате ей средств пенсионных накоплений умершего мужа она подала в Пенсионный фонд по месту жительства в апреле 2015 года. Ее интересует вопрос, когда она сможет получить эти деньги.
Ответ
Пенсионный фонд принимает решение о выплате указанных средств не позднее месяца, следующего за месяцем, когда истекает установленный шестимесячный срок для подачи наследником (правопреемником) соответствующего заявления на выплату. О своем решении ПФ должен сообщить заявителю не позднее пяти рабочих дней со дня принятия такого решения.
В соответствии с новыми Правилами выплат, суммы накопительных пенсионных средств умершего застрахованного лица выплачиваются наследникам (правопреемникам) до 20 числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение о такой выплате.
Учитывая тот факт, что муж гражданки М. умер 25 декабря 2014 года, заявление подано ею в установленный законодательством срок, Пенсионный фонд обязан до 25 июля 2015 года принять решение о выплате, а выплату осуществить до 20 августа 2015 года.